虚值期权的delta值是指期权价格与标的资产价格之间的关系。具体而言，delta值衡量了期权价格对标的资产价格变动的敏感性。

虚值期权是指期权的行权价格高于标的资产的当前市场价格。对于看涨期权来说，虚值意味着行权价格高于标的资产价格；对于看跌期权来说，虚值意味着行权价格低于标的资产价格。

虚值期权的delta值通常是一个在0到1之间的正数。对于看涨期权来说，delta值介于0到1之间，越接近1表示期权价格对标的资产价格变动的敏感度越高；对于看跌期权来说，delta值介于-1到0之间，越接近-1表示期权价格对标的资产价格变动的敏感度越高。

虚值期权的delta值也可以理解为期权价格变动与标的资产价格变动之间的比率。例如，如果一个虚值看涨期权的delta值为0.5，那么当标的资产价格上涨1个单位时，该期权的价格预计上涨0.5个单位。

需要注意的是，虚值期权的delta值会随着时间的推移而变化。随着期权到期日的临近，虚值期权的delta值会逐渐接近0，因为它们的内在价值逐渐减少。此外，虚值期权的delta值还受到波动率、利率和分红等因素的影响。

总之，虚值期权的delta值是衡量期权价格对标的资产价格变动敏感性的指标，它可以帮助投资者评估期权的风险和回报潜力。