期权是一种金融衍生产品，允许持有人在未来某个时间以约定的价格buy或出售标的资产。期权内涵价值是指期权在当前市场价格下的实际价值。

期权内涵价值看跌是指在给定条件下，买方持有看跌期权时，该期权的内在价值。在这种情况下，看跌期权的标的资产价格预计会下跌。

看跌期权的内涵价值取决于以下几个因素：

1. 执行价格：看跌期权的执行价格与标的资产的当前市场价格之间的差异越大，期权的内涵价值就越高。

2. 标的资产价格：看跌期权的内涵价值与标的资产价格之间呈反比关系。标的资产价格的下跌会增加看跌期权的内涵价值。

3. 剩余期限：看跌期权的剩余期限越长，其内涵价值越高。因为更长的期限给了标的资产价格下跌的更多时间和空间。

4. 波动率：波动率是标的资产价格的变动程度的度量。看跌期权的内涵价值与波动率呈正相关关系。较高的波动率意味着标的资产价格更容易下跌，从而增加了看跌期权的内涵价值。

5. 无风险利率：无风险利率对期权的内涵价值也有影响。较高的无风险利率会降低看跌期权的内涵价值。

综上所述，期权内涵价值看跌是基于看跌期权的执行价格、标的资产价格、剩余期限、波动率和无风险利率等因素的综合分析。这些因素对期权的内涵价值产生影响，帮助投资者评估期权的价值和潜在回报。